Trésorerie et vacances : partir l’esprit tranquille

Août approche. Les équipes se réduisent, l’activité ralentit, les clients tardent à payer. Et pourtant, les charges fixes, elles, ne prennent pas de vacances. Pour beaucoup de dirigeants de TPE et PME, l’été est une période de tension silencieuse sur la trésorerie.

Bonne nouvelle : avec quelques réflexes simples mis en place avant de partir, vous pouvez traverser cette période sereinement — et revenir à la rentrée sans mauvaise surprise.

Pourquoi l’été est une période à risque pour la trésorerie

Selon le baromètre Bpifrance du premier trimestre 2026, 20 % des dirigeants déclarent des difficultés pour financer leur trésorerie — et 25 % des PME rentables déposent le bilan non par manque de bénéfices, mais par manque de liquidités.

L’été concentre plusieurs facteurs défavorables en même temps :

Les clients paient plus lentement : les interlocuteurs sont en vacances, les services comptables tournent au ralenti
L’activité baisse pour les secteurs non touristiques
Les charges fixes continuent : loyers, salaires, cotisations, abonnements
Les déclarations fiscales et sociales tombent à des moments inconfortables (TVA de juillet, acompte IS, cotisations URSSAF)

Réflexe n°1 : faites le point sur votre trésorerie disponible avant de partir

Avant le 31 juillet, posez-vous ces questions :

Quel est mon solde bancaire aujourd’hui ?
Quelles sont les sorties certaines sur août (charges fixes, échéances fiscales, remboursements d’emprunt) ?
Quelles rentrées ai-je réellement confirmées pour les 6 prochaines semaines ?

Un plan de trésorerie prévisionnel permet d’évaluer objectivement votre capacité à faire face à vos engagements et à générer suffisamment de revenus, même lors des périodes creuses.

Si le solde après déduction des sorties certaines vous laisse peu de marge, c’est le moment d’agir — avant les vacances, pas après.

Réflexe n°2 : relancez vos impayés avant de partir

C’est le geste le plus simple et le plus efficace. Une relance client envoyée avant le 15 juillet a bien plus de chances d’aboutir qu’une relance envoyée le 20 août.

Sur 200 000 € de chiffre d’affaires annuel avec des paiements à 60 jours, les créances clients permanentes représentent environ 33 000 €. Réduire ce délai de paiement libère mécaniquement de la trésorerie.

Concrètement :

Faites le tour de vos factures impayées dès maintenant
Relancez par mail ET par téléphone les retards significatifs
Proposez un règlement par virement immédiat pour les petits montants

Réflexe n°3 : constituez une réserve de sécurité

Pour une TPE ou PME, la réserve de sécurité recommandée correspond généralement à trois à six mois de charges fixes.

Si vous n’avez pas encore cette réserve, l’objectif n’est pas de l’atteindre en un été — mais de commencer à la construire. Même 1 à 2 mois de charges fixes en réserve change radicalement votre confort de gestion.

Et si vous avez un excédent de trésorerie qui dort sur votre compte courant, sachez qu’une trésorerie trop abondante sur un compte courant à taux nul est une perte réelle en période d’inflation. En 2026, les excédents durables méritent d’être placés sur des supports rémunérés : compte à terme (2,5 à 3,0 % sur 12 mois), OPCVM monétaires, ou contrat de capitalisation.

Réflexe n°4 : anticipez vos échéances fiscales et sociales

Avant de partir, listez toutes les échéances d’août et de début septembre :

TVA : déclaration et paiement de juillet (CA3 mensuelle) ou du T2 (trimestrielle)
URSSAF : cotisations sociales du mois ou du trimestre
Acompte d’IS : si votre exercice est calé sur l’année civile, un acompte peut tomber en septembre
Taxe foncière professionnelle : selon votre situation

Préparez ces règlements à l’avance ou donnez mandat à votre expert-comptable pour les gérer en votre absence.

Réflexe n°5 : mettez en place un suivi minimal pendant l’été

Pas question de passer vos vacances sur les comptes — mais un regard hebdomadaire de 10 minutes suffit à éviter les mauvaises surprises.

Un rapport de trésorerie hebdomadaire permet de maintenir le cap stratégique, même en période creuse.

La plupart des outils de gestion (Pennylane, Qonto, Shine) permettent de recevoir des alertes automatiques en cas de solde bas ou d’opération inhabituelle. Configurez-les avant de partir.

En résumé : votre checklist avant les vacances

✅ Bilan de trésorerie disponible réalisé ✅ Impayés relancés avant le 15 juillet ✅ Échéances fiscales et sociales d’août listées et anticipées ✅ Réserve de sécurité vérifiée (objectif : 3 mois de charges fixes) ✅ Alertes bancaires configurées ✅ Expert-comptable informé de votre absence et mandaté si besoin

Notre conseil

La trésorerie estivale se prépare en juin, pas en août. Un point de 30 minutes avec votre expert-comptable avant les vacances peut vous éviter bien des mauvaises surprises à la rentrée.

Chez GACC, nous accompagnons nos clients tout au long de l’année — y compris pendant l’été. Contactez-nous avant de partir.

📩 contact@gacc.fr | 📞 06 23 48 02 79

Article rédigé par le cabinet GACC – Expert-comptable à Anglet, Bayonne et Biarritz (Pays Basque).